超过法定利率的利息（即高利贷）的处理需严格依据中国法律执行，具体规则如下：
一、法定利率上限（2024年标准）
| 利率区间 | 法律效力 | 法律依据 |
|---|---|---|
| ≤1倍LPR（3.45%） | 合法利率，可主张 | 《民法典》第680条 |
| ＞1倍且≤4倍LPR（13.8%） | 自然债务（已支付不可追回，未付可不还） | 最高法《民间借贷规定》第25条 |
| ＞4倍LPR（＞13.8%） | 绝对无效，超额部分必须返还或抵扣本金 | 最高法司解〔2024〕5号 |
注：
- LPR（贷款市场报价利率）每月更新（2024年3月为3.45%）；
- 金融借贷（银行/持牌机构）年利率上限为24%。
二、高利贷处理规则
1. 已支付超额利息的处理
示例：
借款100万元，约定年利率24%（超4倍LPR），已付息20万元。
→ 合法利息：100万×13.8%=13.8万元
→ 可追回/抵扣本金额：20万-13.8万=6.2万元
2. 未支付超额利息的效力
- 法院处理方式：
最高仅支持4倍LPR利息（2024年为13.8%）；
超出部分无效，借款人无需支付。
三、高利贷的四大法律后果
- 民事后果
- 超额利息抵扣本金或返还；
- 贷款人丧失胜诉权（超额利息诉请被驳回）。
- 行政后果
- 年利率超36%：罚款违法所得1-5倍（《防范处置非法集资条例》第40条）；
- 职业放贷人：注销营业执照（银保监办发〔2024〕39号）。
- 刑事风险 罪名立案标准刑责非法经营罪年放贷超1000万元5年以下徒刑+罚金高利转贷罪利差＞金融机构利率2倍3-7年徒刑
- 合同条款无效
- 担保无效：高利贷对应的抵押/保证合同不受保护；
- 巧立名目费用作废：以服务费、违约金等变相超息无效。
四、超额利息追回操作指南
1. 协商返还
- 发函模板： “依据最高法《民间借贷规定》第25条，贵方收取的利息已超过4倍LPR（2024年为13.8%），现要求退还超额部分______元，否则将依法起诉。”
2. 诉讼追偿
关键步骤：
- 计算超额金额（公式）：
超额利息=已付总利息-本金×13.8%×计息年限 - 准备证据：
✅ 借条/借款合同
✅ 银行转账记录（本金+已付利息）
✅ LPR官网利率截图（中国人民银行每月发布） - 诉讼请求：
- 确认超出4倍LPR的利息无效；
- 判令对方返还超额利息或抵扣剩余本金。
五、借款人自保策略
- 还款抵充顺序
付款时备注 “优先偿还本金” → 避免被单方记为利息。 - 反诉要点
被起诉还款时可提出 反诉或抗辩：- 要求对已付款项按“先本金后利息”抵充；
- 申请调整利息至4倍LPR内。
- 刑事报案
对年利率＞36%且涉黑恶势力→向公安机关报案（提供转账、通话录音等证据）。
六、2024年新规要点
- LPR绑定机制
借贷合同未约定利息的→默认为 合同成立时1年期LPR利率（不再适用银行同期利率）。 - 穿透式审查
法院将对“服务费+咨询费”等变相利息 合并计息审查（总和不得超4倍LPR）。 - 职业放贷人名单
登录 “中国执行信息公开网” 查询出借人是否被列为职业放贷人（其合同直接无效）。
法律依据摘要：
- 《民法典》第680条（禁止高利放贷）；
- 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第24-28条（2024修订）；
- 《刑法》第175条（高利转贷罪）、第225条（非法经营罪）。
维权核心口诀：
超四倍LPR必须还，协商诉讼两路通；
职业放贷合同废，刑事报案破黑恶！
立即行动：
- 登录 中国人民银行官网 查询最新LPR；
- 调取 所有还款流水 核算超额利息；
- 对拒不返还者发送 《律师函》 启动法律程序。