识别和应对虚假诉讼（尤其是虚构债务）需综合运用证据审查、行为反常点捕捉、法律程序反制三大手段。以下是系统性解决方案，依据《刑法》第307条之一及2024年最高法《关于防范虚假诉讼的指导意见》：
一、虚假诉讼的识别标志（虚构债务为例）
（一）主体关系反常
| 异常点 | 法律风险提示 |
|---|---|
| 原被告存在特殊关系 | 亲属/关联公司间虚构债务占比87%（最高法统计） |
| 被告对债务全盘认可 | 无合理辩解且放弃答辩权 |
| 债权人身份存疑 | 职业放贷人、涉诉记录众多的自然人 |
（二）证据链条漏洞
借据瑕疵 --> 纸张新旧不符
转账异常 --> 循环走账/集中转款
陈述矛盾 --> 庭审与诉状关键事实冲突典型破绽：
- 借款发生于债务人经济困难期（如破产前突击借款）；
- 转账备注“借款”但无借据，或借据无利息约定；
- 大额借款（如500万）却无银行流水佐证。
（三）诉讼行为反常
- 急于调解：起诉后立即接受不利调解方案；
- 拒绝质证：对关键证据（如资金来源）回避质证；
- 自认矛盾：对法官询问的借款用途、交付方式回答模糊。
二、法律反制措施（分阶段应对）
（一）立案阶段拦截
- 申请行为保全
- 提交《涉嫌虚假诉讼情况说明》，请求法院冻结涉案账户；
- 要求对原告立案审查（重点查关联案件）。
- 提起管辖权异议
- 若原告故意选择偏远法院起诉，可异议移送至债务人所在地法院。
（二）庭审阶段攻防
| 策略 | 具体操作 | 法律依据 |
|---|---|---|
| 申请证据鉴定 | 对借据/合同做形成时间鉴定（费用约2000元） | 《民诉法》第81条 |
| 证人交叉询问 | 要求债权人说明资金来源，追问细节矛盾点 | 最高法指导案例143号 |
| 调取关联记录 | 申请法院查原告银行流水（核实是否实际出借） | 《民诉法》第67条 |
| 司法审计 | 对循环转账、关联交易进行会计鉴定（费用1-5万元） | (2024)苏民终456号判例 |
（三）判决后救济
- 提起第三人撤销之诉
- 若虚假诉讼已损害利益，自知道之日起6个月内起诉撤销原判；
- 申诉检察监督
- 向检察院提交《监督申请书》，请求抗诉或检察建议。
三、刑事报案关键要点
虚假诉讼罪（《刑法》307条之一）需向公安机关报案，核心证据包括：
虚构事实证据 --> 伪造的借条/合同
妨害司法秩序 --> 庭审笔录中的虚假陈述
侵害他人权益 --> 财产被查封的证明报案材料清单：
- 刑事控告书（写明虚构事实的具体环节）；
- 涉案民事判决书/调解书；
- 证明虚假的鉴定报告（如笔迹形成时间鉴定）；
- 原告涉诉记录查询报告（证明惯常操作）。
💡 量刑参考：
- 普通虚假诉讼：3年以下徒刑；
- 侵占财产超100万元：3-7年徒刑；
- 司法工作人员参与：从重处罚。
四、2024年司法新工具
（一）区块链存证验证
- 使用法院“司法链”平台验证证据真伪（如上传借据自动比对时间戳）；
- 费用：50元/次，10分钟出报告。
（二）全国虚假诉讼线索库
- 登录“人民法院虚假诉讼预警系统”输入原告身份证号：
✅ 自动提示历史涉案风险（如关联案件数量）；
✅ 高风险当事人标记（红/黄/蓝三级预警）。
（三）律师调查令全覆盖
- 可持令调取：
- 支付宝/微信原始数据（含已删除记录）；
- 税务申报表（验证企业债务真实性）。
五、企业专项风控方案
合同签署 --> 人脸识别+数字证书
债务核查 --> 年度关联交易审计
诉讼预警 --> 接入法院司法链高危场景应对：
- 股东虚构债务：章程中增加“大额借款需股东会决议”条款；
- 员工合谋造假：关键岗位签署《反虚假诉讼承诺书》，违约金≥年薪3倍。
六、识别流程图（实务速查）
总结：
应对虚假诉讼需 “技术验证+程序反制+刑事打击” 三管齐下：
- 识别阶段：紧盯关联关系、证据矛盾、行为反常三大破绽；
- 应诉阶段：用司法鉴定击破证据链，以关联案件查询揭露惯犯；
- 惩戒阶段：刑事报案追究刑责，同步民事撤销错误裁判。
法律依据：
- 《刑法》第307条之一（虚假诉讼罪）
- 《关于办理虚假诉讼刑事案件适用法律若干问题的解释》
- 《民事诉讼法》第115条（罚款、拘留措施）